In questa pagina mettiamo a disposizione un fac simile di contratto di mutuo in formato Word e PDF, utilizzabile come traccia per documentare un prestito di denaro tra privati e stabilirne modalità e tempi di restituzione.
Si tratta di un fac simile libero e non di un modulo ufficiale. In particolare, non deve essere confuso con il contratto di mutuo ipotecario predisposto da una banca per l’acquisto di un immobile. Il modello va adattato specificando se il prestito è gratuito oppure fruttifero, l’importo effettivamente consegnato, il termine di restituzione e le eventuali rate.
Fac Simile Contratto di Mutuo Word
Il modello Word può essere modificato inserendo i dati delle parti e le condizioni concordate per il prestito e la restituzione della somma.
Fac Simile Contratto di Mutuo tra Privati PDF
Il PDF disponibile è predisposto per un mutuo tra privati con interessi e restituzione rateale. Prevede campi per importo, durata, tasso annuo, rate semestrali e penali in caso di ritardo. Se il prestito deve essere infruttifero oppure deve seguire modalità differenti, queste clausole devono essere adattate prima della sottoscrizione.
Cos’è il Contratto di Mutuo
La definizione di mutuo è contenuta nell’articolo 1813 del Codice civile: una parte, detta mutuante, consegna all’altra, detta mutuatario, una determinata quantità di denaro o di altre cose fungibili e il mutuatario si obbliga a restituire altrettante cose della stessa specie e qualità.
Quando l’oggetto è una somma di denaro, il contratto serve quindi a documentare che il trasferimento non rappresenta una donazione o un pagamento, ma un prestito che deve essere restituito secondo le condizioni stabilite.
Per approfondire la disciplina normativa è possibile consultare il Codice civile vigente su Normattiva.
Mutuo tra Privati e Mutuo Bancario
Il modello disponibile in questa pagina è soprattutto utile per disciplinare un prestito tra privati. Un mutuo bancario, e in particolare un mutuo ipotecario per l’acquisto di una casa, segue invece una procedura diversa e viene predisposto dall’intermediario sulla base delle condizioni del finanziamento.
Nel mutuo ipotecario il finanziamento è garantito da un’ipoteca sull’immobile e interviene il notaio per la stipula e gli adempimenti connessi all’iscrizione dell’ipoteca. In generale gli intermediari finanziano importi che non superano l’80% del valore dell’immobile risultante dalla perizia, anche se possono concedere importi superiori richiedendo maggiori garanzie e applicando condizioni differenti.
Per queste operazioni il fac simile scaricabile non sostituisce la documentazione bancaria e notarile. Le caratteristiche del finanziamento immobiliare sono illustrate nella guida sul mutuo ipotecario della Banca d’Italia.
Forma Scritta e Consegna del Denaro
Per il normale mutuo di denaro tra privati il Codice civile non impone in via generale la forma scritta come requisito di validità. Redigere un contratto scritto è però particolarmente utile per dimostrare l’esistenza del prestito e stabilire senza ambiguità importo, scadenze e altre condizioni.
È inoltre importante poter dimostrare l’effettiva consegna della somma indicata nel contratto. Per questo il documento dovrebbe specificare se l’importo viene consegnato contestualmente oppure con un successivo pagamento e indicare le relative modalità.
Per un documento specificamente impostato come prestito tra persone fisiche è disponibile anche il fac simile di contratto di prestito tra privati.
Mutuo Fruttifero o Infruttifero
Ai sensi dell’articolo 1815 del Codice civile, salvo diversa volontà delle parti, il mutuatario deve corrispondere gli interessi al mutuante. Se si vuole concedere il denaro senza interessi, è quindi opportuno dichiarare espressamente nel contratto che il mutuo è gratuito o infruttifero.
Se invece vengono previsti interessi, il contratto deve indicare con precisione il tasso applicato e le modalità con cui vengono calcolati e pagati. L’articolo 1284 del Codice civile stabilisce inoltre che gli interessi superiori alla misura legale devono essere determinati per iscritto; in mancanza, sono dovuti nella misura legale.
Non possono essere pattuiti interessi usurari. L’articolo 1815 stabilisce che, quando vengono convenuti interessi usurari, la relativa clausola è nulla e non sono dovuti interessi.
Se il prestito deve essere completamente privo di interessi, può risultare più adatto il fac simile di scrittura privata per prestito infruttifero.
Cosa Inserire nel Contratto
Nel compilare il fac simile è opportuno indicare almeno:
- luogo e data dell’accordo;
- nome, cognome, codice fiscale, residenza e altri dati necessari a identificare mutuante e mutuatario;
- importo concesso in prestito;
- modalità e data della consegna del denaro;
- indicazione del carattere fruttifero o infruttifero del mutuo;
- tasso di interesse, se previsto;
- data entro la quale la somma deve essere restituita;
- eventuale numero, importo e scadenza delle rate;
- modalità con cui devono essere effettuati i rimborsi;
- eventuali conseguenze del ritardo o dell’inadempimento;
- eventuale disciplina della restituzione anticipata;
- firme delle parti.
Termine e Restituzione Rateale
È preferibile stabilire direttamente nel contratto quando il denaro deve essere restituito. Se non viene fissato un termine, l’articolo 1817 del Codice civile prevede che questo sia stabilito dal giudice avuto riguardo alle circostanze.
Le parti possono concordare una restituzione in un’unica soluzione oppure mediante rate. In caso di rimborso rateale, l’articolo 1819 stabilisce che, se il mutuatario non paga anche una sola rata, il mutuante può chiedere, secondo le circostanze, l’immediata restituzione dell’intero. Non si tratta quindi di un effetto che deve essere descritto come automatico in qualsiasi situazione.
Se il mutuatario non adempie all’obbligo di pagare gli interessi, l’articolo 1820 consente al mutuante di chiedere la risoluzione del contratto.
Restituzione Anticipata
Se le parti vogliono consentire al mutuatario di restituire anticipatamente tutto o parte del capitale, è opportuno disciplinarlo espressamente nel contratto.
Nel mutuo oneroso il termine per la restituzione si presume infatti stabilito a favore di entrambe le parti, mentre nel mutuo gratuito si presume a favore del mutuatario, secondo quanto previsto dall’articolo 1816 del Codice civile. Le regole speciali previste per determinati finanziamenti bancari ai consumatori non devono essere applicate automaticamente a un normale prestito tra privati.
Penali per il Ritardo
Il modello PDF prevede campi nei quali le parti possono inserire una penale per ogni giorno di ritardo. Non esiste però un importo standard previsto dalla legge e il campo non dovrebbe essere compilato scegliendo una cifra arbitraria.
La clausola penale deve essere proporzionata al rapporto. L’articolo 1384 del Codice civile consente al giudice di ridurla equamente quando l’obbligazione è stata eseguita in parte oppure quando la penale risulta manifestamente eccessiva rispetto all’interesse del creditore all’adempimento.
Se il contratto prevede anche il risarcimento di ulteriori danni oltre alla penale, la clausola deve essere formulata con particolare attenzione, tenendo conto della disciplina prevista dagli articoli 1382 e seguenti del Codice civile.
Firma e Conservazione del Contratto
Dopo avere completato tutti i campi, è opportuno predisporre una copia del contratto per ciascuna parte e farle sottoscrivere entrambe. Contratto, prova dell’erogazione del denaro e prove delle successive restituzioni dovrebbero essere conservati insieme.
Per ciascuna rata o restituzione può inoltre essere utile documentare con precisione la causale del pagamento. Quando il denaro viene consegnato direttamente al creditore, il debitore può chiedere una quietanza di pagamento.
Registrazione della Scrittura Privata
La forma scelta per documentare il prestito può avere conseguenze anche ai fini dell’imposta di registro. In particolare, una scrittura privata contenente un mutuo tra soggetti privati può essere soggetta a registrazione e a imposizione proporzionale, mentre regole differenti possono applicarsi quando il contratto è formato mediante scambio di corrispondenza o ricorrono altre condizioni previste dalla normativa tributaria.
Per importi rilevanti o accordi che prevedono interessi, garanzie, penali o condizioni articolate, è quindi prudente verificare prima della sottoscrizione il corretto trattamento fiscale e la forma più appropriata con un professionista o con l’Agenzia delle Entrate.
Quando il Fac Simile non è Sufficiente
Il modello è adatto soprattutto a un normale prestito di denaro tra privati. È invece opportuno predisporre un accordo specifico quando sono previste garanzie reali o personali, importi particolarmente elevati, condizioni di restituzione complesse oppure quando una delle parti opera professionalmente nel settore del credito.
Il fac simile non è inoltre adatto a sostituire il contratto predisposto da una banca per un mutuo immobiliare o ipotecario. In questi casi devono essere utilizzate la documentazione dell’intermediario e le forme richieste per la specifica operazione.